Sådan bruger du kryptoskatteberegneren
Tag udgangspunkt i en handel, du kan opgøre i den valuta, du bruger til skat, for eksempel et salg for penge eller en byttehandel mellem to tokens. Formularen viser først et eksempel, så du kan se, hvad felterne betyder. Udskift salgs- eller bytteværdien, den regulerede anskaffelsespris, gebyrerne og den øvrige skattepligtige indkomst med dine egne tal. Vælg derefter skatteområde og skatteår, og klik på »Beregn skat«. Resultatet viser den økonomiske gevinst eller det økonomiske tab, den anslåede ekstra skat og det, der er tilbage efter skat. Du får også en oversigt over de trin i skattesatsen, som handlen falder ind under.
I feltet for salgs- eller bytteværdi angiver du bruttoværdien af det, du modtog. Ved salg for penge er det som regel beløbet før særskilt angivne salgsgebyrer. Ved et bytte kan det være markedsværdien af det, du modtog, i den lokale valuta på handelstidspunktet. Den regulerede anskaffelsespris er de omkostninger, der efter de lokale regler hører til de enheder, du solgte eller byttede. Hvis et købsgebyr allerede er med i anskaffelsesprisen, skal det blive dér. Et salgs- eller byttegebyr, der må medregnes, kan angives særskilt, hvis du endnu ikke har trukket det fra den oplyste værdi.
Indtast den øvrige skattepligtige indkomst efter fradrag og eventuelle skattefri beløb. Det er udgangspunktet, før gevinsten på krypto bliver lagt til. Bruttoløn kan få beregningen til at begynde for højt i skattesatserne. Indtaster du nul for at se på handlen alene, antager beregneren, at du ikke har anden skattepligtig indkomst. Det har betydning, hvis gevinsten krydser en beløbsgrænse. Indtast årets skattepligtige indkomst, uanset om din arbejdsgiver allerede har indeholdt skat.
Brug »Tilføj sammenligning« for at beholde resultatet, mens du afprøver en anden ejertid, indkomst, et andet skatteår eller skatteområde. Med »Rediger scenarie« henter du et gemt resultat tilbage i formularen. »Beregn skat« opdaterer det valgte resultatkort. Vil du se både det oprindelige og det ændrede scenarie, skal du vælge »Tilføj sammenligning«, efter at du har ændret tallene. »Ryd alle resultater« fjerner kortene. Scenarierne ligger kun på den åbne side, så du starter forfra, hvis du genindlæser den. Notér de tal og antagelser, du vil kunne vende tilbage til.
Hvornår kan salg, bytte eller betaling med krypto udløse skat?
Når du sælger bitcoin for dollars, kan der opstå en skattepligtig gevinst. Det kan der også, når du bytter én token for en anden, selv om der ikke skifter penge hænder. Er byttet skattepligtigt efter de lokale regler, skal du notere, hvor mange enheder du afgav, hvornår du handlede, og hvad du modtog målt i lokal valuta. Notér anskaffelsesværdien af det nye aktiv særskilt. Du kan få brug for den, næste gang du sælger eller bytter aktivet.
Betaler du for en vare eller ydelse med krypto, kan der også opstå en gevinst eller et tab. Købsbilaget og blockchaintransaktionen kan dokumentere forskellige dele af handlen. Transaktionen kan vise antallet af tokens og tidspunktet, mens fakturaen kan vise, hvad du fik til gengæld. Gaver, donationer, handler med nærtstående og overdragelser under markedspris kan følge særlige regler for værdiansættelse eller anskaffelsespris. Beregneren tager udgangspunkt i, at du allerede har fundet den korrekte værdi og regulerede anskaffelsespris for den handel, du vil vurdere.
En udbetaling og en indbetaling kan være to registreringer af samme overførsel. Hæver du 2 ETH fra en børs og modtager 1,998 ETH i din egen wallet, skal du knytte de to poster sammen og registrere forskellen på 0,002 ETH særskilt. Så bevarer du oplysningerne om, hvordan du anskaffede de ETH, du stadig ejer, og kan vurdere gebyret separat. Hvis en ProfitBot-ordre mangler i din børseksport, kan du bruge ordre-id’et i handelshistorikken til at finde den tilsvarende handel, før du føjer den til regnskabet.
Det har også betydning, om du handler som privat investor eller som led i en virksomhed. Beregneren tager udgangspunkt i salg eller bytte af krypto, du ejer som privat investering. Erhvervsmæssig handel kan skulle oplyses et andet sted i selvangivelsen og følge andre regnskabsregler. Antallet af handler er én faktor. Det kan også spille en rolle, hvordan aktiviteten er organiseret, hvordan aktiverne holdes, og hvilket skatteområde der er tale om. Afklar beskatningen, før du sammenligner satser.
Sådan finder du værdi, anskaffelsespris og gebyrer
Forestil dig, at du betalte 10.000 i din skattevaluta for de aktiver, du senere sælger. Du får 15.000 før omkostninger og betaler et særskilt salgsgebyr på 100, som må medregnes. Den anslåede gevinst er 4.900. Hvis børsens opgørelse viser 14.900 efter fradrag af gebyret, bliver gevinsten for lav, hvis du trækker de samme 100 fra igen. Tjek derfor, om bilaget viser beløbet før gebyrer eller det beløb, der gik ind på din konto.
Vær opmærksom på delsalg. Forestil dig, at du har købt 200 enheder over flere handler og sælger 50. Købsprisen for alle 200 er sjældent det tal, du skal bruge. Du skal kende de regulerede omkostninger, der efter den gældende metode henføres til de 50 solgte enheder. Med de oprindelige købsdatoer og mængder kan du fastslå, hvilke køb der indgår i anskaffelsesprisen. Du kan også se, om de enheder, du solgte eller byttede, har forskellige ejertider og bør beregnes separat.
Brug valutakursen på det relevante tidspunkt for hver del af handlen. Forestil dig, at du købte en token for 1.000 euro, da det svarede til 1.080 USD, og senere solgte den for et beløb svarende til 1.300 USD. Ved en beregning i dollars indtaster du 1.080 USD som udgangspunkt for anskaffelsesprisen og 1.300 USD som salgsværdi før eventuelle særskilte gebyrer. Forskellen er 220 USD. Omregner du gevinsten i euro med dagens kurs, mister du virkningen af kursændringen mellem datoerne. Gem tidspunkt, kilde til valutakurs og omregnet beløb for hver handel.
Se, hvor gebyret fremgår af opgørelsen. Et gebyr i den token, du handler, ændrer det antal enheder, du modtager. Et gebyr i blockchainens egen valuta kan fremgå som en særskilt post i din wallet. Et gebyr, der trækkes fra et pengebeløb, kan allerede være med i nettoværdien. Guiden til handelsomkostninger beskriver forskellen mellem særskilte gebyrer, spændet mellem købs- og salgskurs, handelens indvirkning på kursen og mislykkede ordrer. Når du har identificeret posten, skal du bruge skatteområdets regler til at afgøre, hvor meget du må angive som salgs- eller byttegebyr.
Brug et realistisk skøn over, hvad ordren kan indbringe, hvis du planlægger et salg. Vises din position til 5.000 USD, men forventer du at få 4.700 USD ved gennemførelse, indtaster du 4.700 USD før eventuelle særskilt registrerede gebyrer. Med beregneren for memecoin-gevinster kan du anslå, hvordan forskellen mellem den viste og den forventede handelspris påvirker salgsværdien. Brug det faktiske beløb, når du har en handelsnota. I den lavere handelspris er prisforskellen på 300 USD allerede med. Trækker du den fra igen, bliver gevinsten opgjort for lavt.
USA: kryptogevinster og skattetrin
Beregningen for USA omfatter almindelig føderal indkomstskat på salg eller bytte af krypto, der er holdt som investering. Vælg 2025 eller 2026 og den føderale selvangivelsesstatus, der passer til scenariet. Vælg den langsigtede mulighed, hvis du har ejet aktivet i mere end ét år. Præcis ét år regnes som kortsigtet i beregningen. Ved flere køb skal du finde ejertiden for hvert parti. Et gennemsnit af købsdatoerne er ikke tilstrækkeligt. IRS' vejledning om digitale aktiver forklarer ejertid og anskaffelsespris.
I modellen bliver kortsigtede gevinster lagt til den almindelige skattepligtige indkomst. Beregneren bruger satsen for hvert trin på den del af gevinsten, der falder inden for trinnet. Ligger din øvrige indkomst lige under en grænse, og løfter gevinsten det samlede beløb over den, beskattes en del med den lavere sats og resten med den næste. Den allerede optjente indkomst bestemmer, hvilken sats den første dollar af gevinsten rammer. Den højeste sats i oversigten gælder kun beløbet på den pågældende række.
For almindelige langsigtede gevinster placerer beregneren gevinsten oven på den øvrige skattepligtige indkomst og anvender de relevante trin på 0 %, 15 % og 20 %. Antag, at en person med status som ugift i 2026 har 48.000 USD i øvrig skattepligtig indkomst og en langsigtet gevinst på 4.900 USD. Der er 1.450 USD tilbage under den føderale grænse for nulskat. De resterende 3.450 USD falder på trinnet med 15 %. Skønnet er 517,50 USD i skat. Beregneren sammenholder også resultatet med den almindelige indkomstskat og bruger det laveste beløb. IRS' offentliggørelse for 2026 viser de officielle føderale beløbsgrænser.
Prøv samme eksempel med den kortsigtede mulighed for at se virkningen af de almindelige skattetrin. Hvis du sammenligner salgsdatoer, skal du også tage højde for kursbevægelser og for, om handlen kan gennemføres til den forventede pris. En lavere anslået skat kan blive opvejet af en mindre realiseret gevinst. Hold først de øvrige tal faste for at forstå skattereglen. Prøv derefter et særskilt scenarie med en anden salgsværdi for at se effekten af en ændret pris.
Skønnet omfatter hverken delstatslige eller lokale skatter, Net Investment Income Tax eller Alternative Minimum Tax. Skattekreditter, andre gevinster med særsatser og kvalificerede udbytter, der kan dele føderale skattetrin, er heller ikke med. Indeholdt føderal skat og allerede betalte beløb skal holdes adskilt fra den ekstra skat i beregningen. Hvis du har tab på kapitalaktiver, skal du først opgøre de kortsigtede og langsigtede beløb, før du laver et skøn for hele selvangivelsen. IRS' oversigt over kapitalgevinster og -tab beskriver de generelle regler for modregning.
Storbritannien: kapitalgevinstskat og fælles anskaffelsespris
Vælg det britiske skatteår, hvor salget eller byttet fandt sted, og angiv beløb i britiske pund. Det britiske skatteår løber fra den 6. april til den 5. april året efter. Beregneren bruger de almindelige satser for kapitalgevinster hos privatpersoner, der holder tokens som investering. Den øvrige skattepligtige indkomst bestemmer, hvor meget der er tilbage på det laveste trin. Satserne anvendes derefter på den del af gevinsten, der er tilbage efter det angivne skattefri beløb. Se de officielle satser og eksempler i den britiske vejledning om kapitalgevinstskat.
Formularen beder om det resterende årlige skattefri beløb, fordi noget af det kan være brugt på andre gevinster. Indtast kun den del, der er tilbage. Antag for eksempel en gevinst på 8.000 GBP, et resterende skattefrit beløb på 3.000 GBP og en øvrig skattepligtig indkomst på 35.000 GBP. Det giver en skattepligtig gevinst på 5.000 GBP i modellen. De første 2.700 GBP ligger på den resterende del af trinnet med 18 %. De sidste 2.300 GBP beskattes med 24 %. Den anslåede skat er 1.038 GBP. Den effektive sats beregnes i forhold til den oprindelige gevinst på 8.000 GBP.
I Storbritannien afhænger anskaffelsesprisen af rækkefølgen, køb henføres i. Et salg eller bytte kan knyttes til køb af samme token på samme dag eller inden for de følgende 30 dage, før man eventuelt bruger den fælles anskaffelsespris for beholdningen. Derfor kan den korrekte anskaffelsespris afhænge af, hvad du gør efter salget eller byttet. Køber du samme aktiv inden for perioden efter en foreløbig beregning, skal du kontrollere anskaffelsesprisen igen, når handelshistorikken er komplet. HMRC's vejledning om salg og bytte af krypto forklarer rækkefølgen og sammenlægningen.
Feltet for det resterende skattefri beløb er nyttigt, hvis du vil se effekten af, at en del af eller hele beløbet er brugt tidligere i skatteåret. Kopiér et scenarie, og sæt det tilgængelige beløb til nul for at se forskellen. Har du flere gevinster med forskellige satser, eller skal du modregne tab, skal du lave den beregning særskilt. Et skøn for én handel kan vise, hvordan trinnene fungerer. Selvangivelsen afhænger af årets samlede forhold.
Australien: kryptoskat og CGT-rabat
Beregningen for Australien bruger indkomstskattetrinnene for privatpersoner med australsk skatteresidens i det valgte finansår. Et australsk finansår for privatpersoner løber normalt fra den 1. juli til den 30. juni. Angiv salgs- eller bytteværdi, anskaffelsespris, gebyrer og øvrig skattepligtig indkomst i australske dollars. Beregneren lægger den anslåede skattepligtige gevinst til den øvrige indkomst og opgør forskellen i almindelig indkomstskat på de relevante trin. Medicare-afgiften, tillæg, skattenedslag og afdrag på studielån indgår ikke.
Vælg den relevante mulighed, hvis du har ret til den australske CGT-rabat for privatpersoner. I det enkle tilfælde, der beregnes her, sænker rabatten en positiv gevinst med 50 %, før resten lægges til den skattepligtige indkomst. Valget forudsætter, at du har afklaret, om du opfylder betingelserne, herunder krav om ejertid og skattemæssigt hjemsted. ATO's vejledning om kryptoaktiver beskriver, hvordan krypto behandles efter reglerne om kapitalgevinster.
Forestil dig, at du har 40.000 AUD i øvrig skattepligtig indkomst og en kapitalgevinst på 10.000 AUD i 2026–27, som opfylder betingelserne. Med en rabat på 50 % lægges 5.000 AUD til indkomsten. Hele beløbet ligger på trinnet med 15 %, og den anslåede ekstra skat er 750 AUD. Uden rabatten ligger de første 5.000 AUD på dette trin og de sidste 5.000 AUD på trinnet med 30 %. Skønnet stiger dermed til 2.250 AUD. Eksemplet forudsætter en investor med australsk skatteresidens hele året og uden skattenedslag eller andre kapitaltransaktioner.
Tab på kapitalaktiver kan ændre det beløb, rabatten kan anvendes på. Ved en fuld årsopgørelse skal du modregne relevante tab i den foreskrevne rækkefølge, før du anvender rabatten på den resterende gevinst, der opfylder betingelserne. Hvis du beregner én handel for sig her, vises en negativ gevinst som et tab, og den ekstra skat bliver nul. Beregneren opgør ikke et tilgodehavende eller skatteværdien af at fremføre et tab til et andet år. Registrér tabet, og vurder det sammen med resten af selvangivelsen.
Sammenlign kryptoskat på tværs af lande
Beslut, hvad du vil sammenligne, før du skifter land. Hvis du vil sammenligne den samme økonomiske gevinst, skal du værdiansætte handlen i hvert skatteområdes valuta ud fra ens antagelser. Indtast derefter de lokale beløb og den øvrige skattepligtige indkomst, du vil bruge i hvert scenarie. Du kan også holde land og skatteår fast, mens du ændrer indkomsten eller gevinsten. Det viser, hvor meget af forskellen der skyldes beløbsgrænserne.
Resultatkortene viser valutakoderne, så du kan skelne beløb i USD og GBP. Det samme tal har forskellig værdi i to valutaer. Brug den effektive sats til at sammenligne, hvor stor en del af gevinsten der går til skat, eller omregn skønnet for hver skat til samme valuta. Den effektive sats beregnes ud fra gevinsten og skatten på det enkelte kort. Den viser hverken skattesatsen for din løn eller andelen af din samlede årsindkomst, der går til skat.
En sammenligning afgør ikke, hvilket land der kan beskatte en handel. Skattemæssigt hjemsted, tidspunktet for en flytning, lokale oplysningspligter og dobbeltbeskatningsaftaler kan påvirke, om du skal tage højde for ét eller flere skatteområder. Afklar først de relevante forhold, hvis beslutningen går på tværs af landegrænser. Brug derefter beregneren til at vise, hvad de forskellige skattetrin betyder. Notér det antagne skattemæssige hjemsted, valutaomregningen og skatteåret ved hvert resultat, når du deler det eller senere vender tilbage til det.
Hold forudsætningerne for handlen faste, når du sammenligner lande. Hvis du sætter den forventede salgspris op i det ene scenarie, sammenligner du både forskellige handler og forskellige skattetrin. Beregn begge scenarier med ens forudsætninger for køb, salg og gebyrer, udtrykt i det enkelte lands valuta. Ændr derefter salgsprisen i et separat scenarie, hvis du vil undersøge, hvad en bedre eller dårligere handelspris betyder.
Kryptoindkomst, tab og dokumentation
Belønninger fra staking, indtægter fra mining, løn og tokens modtaget for arbejde kan have skattemæssig betydning allerede ved modtagelsen. Et senere salg kan give en særskilt gevinst eller et særskilt tab. Hvis værdien ved modtagelsen indgår i anskaffelsesprisen, skal du gemme datoen og værdien i lokal valuta. Anskaffelsesprisen er ikke nødvendigvis nul, blot fordi du ikke betalte med penge. Når du har fastlagt den korrekte regulerede anskaffelsespris, kan beregneren anslå skatten ved et senere salg eller bytte.
Mistet adgang til en wallet, et mislykket projekt og en token uden en pålidelig markedskurs er forskellige situationer. En ændring i den viste pris alene fastslår ikke, om et tab kan oplyses skattemæssigt. Det kan være nødvendigt at undersøge, om en begivenhed giver ret til at medtage tabet, hvilken dokumentation du har, og hvilke regler der gælder i skatteåret. Hvis tabet kan oplyses, afgør de lokale regler, hvordan det påvirker andre gevinster eller senere år. Behold transaktionsdataene, også hvis du endnu ikke kan afgøre, hvordan tabet skal behandles.
Gem dato og tidspunkt, aktiver og mængder, handelssted eller wallet, salgs- eller bytteværdi, gebyrer, skattevaluta og dokumentation for værdiansættelsen for hver handel. Hvis du bruger eksportfiler fra flere handelssteder, skal du afstemme overførsler mellem dine egne konti, så de oprindelige anskaffelsesomkostninger kan følges. Rapporter kan vise udbetalinger og indbetalinger på hver sin linje uden at knytte dem sammen. Med en post, der knytter begge registreringer til samme overførsel, kan du lettere finde de enheder, du senere solgte eller byttede.
Når du betaler for en NFT med ETH, kan der opstå en gevinst eller et tab på ETH og en ny anskaffelsespris for NFT'en, du skal registrere. Gem kvitteringen fra markedspladsen sammen med blockchaintransaktionen, så du kan skelne købsprisen fra andre omkostninger. På OpenSea kan en godkendelse, omveksling til en wrapped token og selve købet give hver sin post. Se gennemgangen af transaktionsomkostninger på OpenSea, hvis du har brug for at identificere dem, før du beslutter, hvordan hver post skal behandles i skatteregnskabet.
Hvis du handler samme token flere gange, bør du registrere hver gennemført handel, før du opgør positionen. En journal, der kun viser dine købs- og salgsmål, mangler oplysninger om delhandler og de gebyrer, der fulgte med. Eksemplet på en handelsjournal viser, hvordan en position kan følges fra den første pris til salget. Til dine skattepapirer skal du også gemme anskaffelsesdatoen, værdien i skattevalutaen og transaktionsreferencen for hver gennemførelse.
Ofte stillede spørgsmål om kryptoskatteberegneren
Kan jeg beregne et salg, jeg endnu ikke har gennemført?
Ja. Indtast den forventede salgsværdi, den regulerede anskaffelsespris for de enheder, du vil sælge, og de salgsgebyrer, du forventer at kunne medregne. Prøv flere beløb, hvis handelsprisen er usikker. Du kan også sammenligne ejertider, når de lokale regler gør det relevant. Behandl resultatet som et skøn, og erstat forudsætningerne med de faktiske beløb efter handlen.
Hvorfor er den ekstra skat nul, når jeg har tjent penge?
Gevinsten kan ligge inden for et trin med nulskat, et uudnyttet skattefrit beløb eller en indkomstgrænse. Åbn oversigten over skattetrin for at se, hvad der er anvendt. Et nulresultat kan også skyldes beregnerens begrænsede omfang. Andre gevinster, lokale skatter og yderligere afgifter kan påvirke din samlede skat. Kontrollér reglerne for det valgte år og resten af selvangivelsen.
Kan jeg bruge en rapport fra min børs til at udfylde formularen?
Ja, som udgangspunkt. Tjek, om rapporten viser brutto- eller nettoværdi, hvordan den fordeler anskaffelsesprisen, og hvilken valuta den bruger. En børs kender måske kun historikken for aktiver handlet på dens egen platform. Hvis du har indsat aktiver købt et andet sted, kan købsoplysninger eller ejertider mangle. Afstem oplysningerne, før du bruger den viste gevinst som endelig.
Beregner værktøjet min kryptoskat for hele året?
Det anslår den ekstra skat fra ét salg eller bytte af krypto, du holder som investering. Du kan sammenligne flere handler, men hvert resultat står for sig. Summen kan være misvisende, hvis flere handler bruger samme skattefri beløb eller påvirker hinanden gennem skattetrin og modregning af tab. Hvis du vil lave et skøn for hele selvangivelsen, skal du først opgøre årets beløb og derefter anvende de relevante regler for modregning og indberetning.
Hvordan ved jeg, om resultatet stadig gælder for mit skatteår?
Se skatteåret og skatteområdet på resultatkortet. Kontrollér ikrafttrædelsesdatoerne, eventuelle overgangsregler og den type aktiv eller indkomst, den officielle vejledning gælder for. En handel tæt på skatteårets begyndelse eller afslutning kan høre til en anden periode, end du regner med. Gem dine indtastede beløb og den version af de officielle satser, du brugte, sammen med dine skatteberegninger.