Zo gebruikt u de crypto-belastingcalculator
Kies een transactie die u kunt uitdrukken in de valuta van uw belastingaangifte, bijvoorbeeld een verkoop voor geld of een ruil van de ene token voor de andere. Het formulier toont eerst een voorbeeld, zodat u ziet wat elk veld doet. Vervang de voorbeeldopbrengst, de aangepaste aanschafwaarde, de kosten en het overige belastbare inkomen door uw eigen bedragen. Selecteer het belastinggebied en het belastingjaar en kies ‘Bereken belasting’. U ziet de economische winst of het verlies, de geschatte extra belasting en de winst die na belasting overblijft. Elke uitkomst laat zien welke tariefschijven in het scenario van toepassing zijn.
Vul bij de opbrengst de brutowaarde in van wat u voor de verkochte of geruilde crypto ontving. Bij een verkoop tegen geld gaat het doorgaans om het bedrag vóór afzonderlijk vermelde verkoopkosten. Bij een ruil kan het gaan om de marktwaarde van wat u ontving, uitgedrukt in de plaatselijke valuta op het moment van de transactie. De aangepaste aanschafwaarde is het deel van de aankoopkosten dat volgens de plaatselijke regels aan de verkochte of geruilde eenheden wordt toegerekend. Laat aankoopkosten die al in de aanschafwaarde zitten daar staan. Een verkoop- of ruilvergoeding die u mag meenemen, vult u alleen in het kostenveld in als de opgegeven opbrengst die vergoeding nog niet verrekent.
Voer uw overige belastbare inkomen in na aftrekposten en toepasselijke vrijstellingen. Dat bedrag vormt het vertrekpunt vóór de betreffende cryptowinst. Als u uw brutoloon gebruikt, kan de winst in een te hoge schijf beginnen. Als u nul invult om de transactie afzonderlijk te bekijken, gaat de berekening uit van iemand zonder ander belastbaar inkomen. Dat verschil is van belang als een winst een schijfgrens overschrijdt. Het gevraagde bedrag is het belastbare jaarinkomen, ongeacht of uw werkgever al belasting heeft ingehouden.
Gebruik ‘Vergelijking toevoegen’ om de huidige uitkomst te bewaren en een andere bezitstermijn, inkomenshoogte, belastingjaar of belastinggebied te proberen. Met ‘Scenario bewerken’ laadt u een opgeslagen resultaat terug in het formulier. ‘Bereken belasting’ werkt de geselecteerde resultaatkaart bij. Als u de oorspronkelijke én aangepaste versie wilt bewaren, kies dan na het bewerken ‘Vergelijking toevoegen’. Met ‘Alle resultaten wissen’ verwijdert u de vergelijkingskaarten. De scenario’s blijven alleen op de geopende pagina beschikbaar. Na het vernieuwen begint u opnieuw. Noteer de aannames en bedragen die u later wilt terugzien.
Wanneer kan verkoop, ruil of betaling met crypto belastbaar zijn?
Als u bitcoin voor dollars verkoopt, kan belasting verschuldigd zijn. Ook als u de ene token ruilt voor de andere, kan dat belastbaar zijn zonder dat er geld aan te pas komt. Als de ruil onder de plaatselijke regels belastbaar is, noteert u hoeveel eenheden u hebt afgestaan, wanneer de transactie plaatsvond en wat u in de lokale valuta terugkreeg. Leg de aanschafwaarde van het nieuwe bezit afzonderlijk vast. Dat bedrag kan bij een volgende verkoop of ruil nodig zijn.
Met crypto voor goederen of diensten betalen kan eveneens tot winst of verlies leiden. De aankoopbon en de blockchaintransactie leveren verschillende gegevens op. Uit de transactie kunnen het aantal tokens en het tijdstip blijken, terwijl de factuur kan laten zien wat u ervoor kreeg. Voor giften, schenkingen, transacties met verbonden partijen en overdrachten onder de marktwaarde kunnen bijzondere waarderingsregels of aanschafregels gelden. De schatting gaat ervan uit dat u de juiste opbrengst en aangepaste aanschafwaarde voor de betreffende transactie al hebt vastgesteld.
Een opname en een storting kunnen bij dezelfde overboeking horen. Als u 2 ETH opneemt bij een beurs en 1,998 ETH in uw eigen wallet ontvangt, koppel dan beide boekingen en leg het verschil van 0,002 ETH apart vast. Zo behoudt u de aanschafgegevens van de ETH die u nog bezit en kunt u de kosten afzonderlijk beoordelen. Ontbreekt een ProfitBot-order in het exportbestand van uw beurs, zoek dan met het ordernummer in de transactiegeschiedenis de bijbehorende uitvoering voordat u die aan uw administratie toevoegt.
Het onderscheid tussen beleggen en ondernemen speelt ook een rol. De calculator rekent met een verkoop of ruil van crypto die u als particuliere belegging houdt. Bedrijfsmatige handel kan in een ander deel van uw aangifte thuishoren en onder andere boekhoudregels vallen. De hoeveelheid transacties is één van de factoren. Ook de organisatie van de activiteit, de manier waarop u de bezittingen aanhoudt en het betrokken belastinggebied kunnen van belang zijn. Bepaal eerst welke behandeling van toepassing is voordat u tarieven vergelijkt.
Opbrengst, aanschafwaarde en kosten bepalen
Stel dat u 10.000 eenheden van uw aangiftevaluta betaalde voor crypto die u later verkocht. De bruto-opbrengst is 15.000 en de afzonderlijk aftrekbare verkoopkosten zijn 100. De geschatte winst bedraagt dan 4.900. Als het beursoverzicht na inhouding van de kosten al 14.900 vermeldt, geeft u de winst te laag op als u daar nogmaals 100 vanaf trekt. Kijk daarom eerst of het overzicht de waarde vóór kosten toont of het bedrag dat op uw rekening is bijgeschreven.
Let extra op bij een gedeeltelijke verkoop. Stel dat u in meerdere transacties 200 eenheden kocht en er 50 verkoopt. De aanschafprijs voor alle 200 is doorgaans niet het bedrag dat u moet invoeren. U hebt de aangepaste aanschafwaarde nodig die volgens de toepasselijke methode aan de 50 verkochte eenheden wordt toegerekend. Met de oorspronkelijke aankoopdata en aantallen kunt u nagaan welke aankopen daarvoor meetellen. Ook kunt u zien of de verkochte of geruilde eenheden verschillende bezitstermijnen hebben en afzonderlijk moeten worden berekend.
Gebruik voor elke kant van de transactie de wisselkoers op het relevante moment. Stel dat u een token voor € 1.000 kocht toen dat bedrag USD 1.080 waard was, en de token later verkocht voor een opbrengst ter waarde van USD 1.300. Voor een berekening in dollars voert u USD 1.080 als uitgangspunt voor de aanschafwaarde en USD 1.300 als opbrengst vóór afzonderlijke kosten in. Het verschil is USD 220. Als u de winst in euro’s tegen de wisselkoers van vandaag omzet, houdt u geen rekening met de koersbeweging tussen aankoop en verkoop. Noteer per transactie het tijdstip, de koersbron en de omgerekende waarde.
Controleer waar de vergoeding op uw overzicht staat. Wordt die betaald in de token waarin u handelt, dan verandert het aantal eenheden dat u ontvangt. Netwerkkosten in de eigen munt van de blockchain kunnen als aparte afschrijving in uw wallet verschijnen. Kosten die op een geldbedrag zijn ingehouden, kunnen al in de netto-opbrengst zitten. De uitleg over uitvoeringskosten laat zien hoe u een afzonderlijke vergoeding onderscheidt van de bied-laatspread, prijsimpact en mislukte uitvoeringen. Beoordeel daarna aan de hand van de plaatselijke regels welk bedrag als verkoop- of ruilkosten in aanmerking komt.
Gebruik voor een geplande verkoop een realistische schatting van de opbrengst. Als de weergegeven waarde van uw positie USD 5.000 is, maar u verwacht bij uitvoering USD 4.700 te ontvangen, gebruik dan USD 4.700 als opbrengst vóór afzonderlijk geboekte kosten. Met de memecoin-winstcalculator kunt u inschatten wat het verschil tussen de aangegeven koers en de verwachte uitvoeringskoers doet met die opbrengst. Zodra u een uitvoeringsbevestiging hebt, gebruikt u het werkelijke bedrag. In de lagere verkoopprijs is het verschil van USD 300 al verwerkt. Nogmaals USD 300 aftrekken zou de winst te laag uit laten vallen.
Verenigde Staten: cryptowinst en belastingschijven
De Amerikaanse schatting gaat uit van de reguliere federale inkomstenbelasting op de verkoop of ruil van crypto die u als belegging houdt. Selecteer 2025 of 2026 en kies de toepasselijke Amerikaanse aangiftestatus. Kies de optie voor de lange termijn als u het bezit langer dan één jaar hebt aangehouden. Precies één jaar geldt in het model als kort. Bepaal bij meerdere aankopen de bezitstermijn per aankooppartij. Een gemiddelde van aankoopdata volstaat daarvoor niet. De IRS-richtlijnen voor digitale activa leggen uit hoe de bezitstermijn en aanschafwaarde worden bepaald.
Kortetermijnwinst telt in dit model mee bij het gewone belastbare inkomen. De calculator past het tarief per schijf toe op het deel van de winst dat in die schijf valt. Als uw overige inkomen vlak onder een grens ligt en de winst het totaal boven de grens brengt, wordt een deel tegen het lagere tarief belast en de rest tegen het hogere. Het reeds verdiende inkomen bepaalt waar de eerste dollar winst terechtkomt. Het hoogste tarief in de uitsplitsing geldt alleen voor het bedrag op die rij.
Bij gewone langetermijnwinst telt de calculator de winst boven op het overige belastbare inkomen en past hij waar nodig de schijven van 0%, 15% en 20% toe. Stel dat iemand die in 2026 als ongehuwd aangifte doet USD 48.000 overig belastbaar inkomen en USD 4.900 langetermijnwinst heeft. Er is nog USD 1.450 ruimte onder de federale grens van het nultarief. De resterende USD 3.450 valt in de schijf van 15%. De geschatte belasting is USD 517,50. De calculator vergelijkt dit ook met de berekening volgens het gewone tarief en neemt het laagste bedrag. De IRS-publicatie voor 2026 bevat de officiële federale grenzen.
Probeer hetzelfde voorbeeld met de optie voor kortetermijnwinst om te zien wat de gewone schijven doen. Als u verkoopdata vergelijkt, houd dan ook rekening met koersbewegingen en de vraag of u tegen de verwachte prijs kunt verkopen. Een lagere geschatte belasting kan meer dan teniet worden gedaan door een kleinere gerealiseerde winst. Houd eerst de overige invoer gelijk om het belastingverschil te zien. Pas daarna in een apart scenario de opbrengst aan om het effect van een andere verkoopprijs te bekijken.
De schatting omvat geen belastingen van staten of gemeenten, geen Net Investment Income Tax en geen Alternative Minimum Tax. Ook belastingkortingen, andere winsten met een bijzonder tarief en gekwalificeerde dividenden die dezelfde federale schijven kunnen benutten, blijven buiten beschouwing. Ingehouden federale belasting en al gedane betalingen staan los van de hier geschatte extra belasting. Breng bij vermogensverliezen eerst de korte en lange termijn apart in kaart. Het IRS-overzicht van vermogenswinsten en -verliezen beschrijft de algemene regels voor verrekening.
Verenigd Koninkrijk: belasting op cryptowinst en gezamenlijke aanschafwaarde
Kies voor een Brits scenario het belastingjaar waarin de verkoop of ruil valt en voer bedragen in Britse ponden in. Het Britse belastingjaar loopt van 6 april tot en met 5 april van het volgende kalenderjaar. De calculator gebruikt de algemene tarieven voor vermogenswinst van particulieren die tokens als belegging houden. Het overige belastbare inkomen bepaalt hoeveel ruimte nog over is in de basisschijf. Daarna worden de toepasselijke tarieven berekend over de winst na aftrek van de opgegeven vrijstelling. De Britse richtlijnen voor belasting op vermogenswinst geven de officiële tarieven en voorbeelden.
Bij het Verenigd Koninkrijk vraagt het formulier naar de resterende jaarlijkse vrijstelling, omdat u die mogelijk al voor andere winsten hebt gebruikt. Vul alleen het ongebruikte bedrag in. Neem bijvoorbeeld een winst van GBP 8.000, een resterende vrijstelling van GBP 3.000 en GBP 35.000 overig belastbaar inkomen. In het model blijft dan GBP 5.000 belastbare winst over. De eerste GBP 2.700 past in de basisschijf van 18%. De overige GBP 2.300 valt in de schijf van 24%. De geschatte belasting bedraagt GBP 1.038. Het weergegeven effectieve tarief is gebaseerd op de oorspronkelijke winst van GBP 8.000.
In het Verenigd Koninkrijk hangt de aanschafwaarde af van de volgorde waarin aankopen worden toegerekend. Een verkoop of ruil kan worden gekoppeld aan aankopen van dezelfde token op dezelfde dag of in de daaropvolgende 30 dagen. Pas daarna wordt waar nodig de gezamenlijke aanschafwaarde van het bezit gebruikt. De juiste waarde kan dus afhangen van wat u na de verkoop of ruil doet. Koopt u na een eerste schatting binnen die termijn dezelfde token terug, bekijk dan de aanschafwaarde opnieuw zodra uw transactieoverzicht compleet is. De HMRC-richtlijnen voor het verkopen en ruilen van crypto leggen uit hoe de volgorde en samenvoeging werken.
Het veld voor de resterende vrijstelling is vooral handig als u wilt zien welk effect het heeft als u de vrijstelling eerder in het jaar al geheel of gedeeltelijk gebruikte. Maak een kopie van een scenario en zet de beschikbare vrijstelling op nul om het verschil te zien. Als u meerdere winsten tegen verschillende tarieven hebt of vermogensverliezen moet verrekenen, maak die berekening apart. Een schatting per transactie maakt de schijven inzichtelijk, terwijl uw aangifte gebaseerd is op het hele jaar.
Australië: cryptobelasting en de CGT-korting
De Australische schatting gebruikt de inkomstenbelastingschijven voor ingezeten particulieren in het geselecteerde financiële jaar. Voor particulieren loopt dat jaar in Australië meestal van 1 juli tot en met 30 juni. Voer de opbrengst, aanschafwaarde, kosten en het overige belastbare inkomen in Australische dollars in. De calculator telt de geschatte belastbare winst bij het overige inkomen op en berekent het verschil in gewone inkomstenbelasting per toepasselijke schijf. De Medicare-heffing, toeslagen, belastingverminderingen en aflossingen op studieleningen blijven buiten beschouwing.
Kies de juiste optie als u in aanmerking komt voor de Australische korting op de belastinggrondslag voor vermogenswinst (CGT). In het eenvoudige geval dat hier wordt berekend, verlaagt de korting een positieve winst met 50% voordat het restant bij het belastbare inkomen komt. De optie gaat ervan uit dat u zelf hebt vastgesteld dat u aan de voorwaarden voldoet, waaronder de regels voor bezitstermijn en ingezetenschap. De ATO-richtlijnen voor cryptoactiva beschrijven hoe crypto binnen de regels voor vermogenswinst wordt behandeld.
Stel dat u AUD 40.000 overig belastbaar inkomen hebt en in 2026–27 een kwalificerende vermogenswinst van AUD 10.000 realiseert. Met de korting van 50% komt AUD 5.000 bij uw inkomen. Dat bedrag valt in de schijf van 15% en levert AUD 750 aan geschatte extra belasting op. Zonder korting valt de eerste AUD 5.000 in die schijf en de overige AUD 5.000 in de schijf van 30%. De schatting stijgt dan naar AUD 2.250. Het voorbeeld gaat uit van een belegger die het hele jaar in Australië woont en geen belastingverminderingen of andere vermogensverrichtingen heeft.
Vermogensverliezen kunnen van invloed zijn op het bedrag waarop de korting van toepassing is. In een volledige jaarberekening verrekent u toepasselijke verliezen in de voorgeschreven volgorde, voordat u de korting op de resterende kwalificerende winst toepast. Als u hier één transactie afzonderlijk berekent, verschijnt een negatieve winst als verlies en is de extra belasting nul. De calculator berekent geen teruggave of belastingvoordeel door een verlies naar een ander jaar over te dragen. Leg het verlies vast en beoordeel het samen met de rest van uw aangifte.
Cryptobelasting tussen landen vergelijken
Bedenk vóór u een ander land kiest wat u precies wilt vergelijken. Als u dezelfde economische winst vergelijkt, waardeert u de transactie in de aangiftevaluta van elk belastinggebied aan de hand van dezelfde aannames. Voer vervolgens de lokale bedragen en het overige belastbare inkomen in dat u voor elk scenario wilt gebruiken. U kunt ook het land en belastingjaar gelijk laten en alleen het belastbare inkomen of de winst wijzigen. Zo ziet u welk deel van het verschil door de schijfgrenzen ontstaat.
De resultaatkaarten tonen de lokale valutacodes om bijvoorbeeld USD en GBP uit elkaar te houden. Hetzelfde getal in een andere valuta vertegenwoordigt een andere waarde. Vergelijk aan de hand van het effectieve tarief welk deel van de winst naar de belasting gaat, of zet de geschatte bedragen apart om naar één valuta. Het effectieve tarief komt voort uit de winst en de belasting op de betreffende kaart. Het is geen maatstaf voor de belasting op uw salaris of het totale jaarinkomen.
Een vergelijking geeft geen uitsluitsel over welk land de transactie mag belasten. Uw fiscale woonplaats, het moment van verhuizen, plaatselijke aangifteplichten en belastingverdragen kunnen bepalen of u met een of meer belastinggebieden rekening moet houden. Breng voor een grensoverschrijdende beslissing eerst de relevante feiten in kaart. Gebruik de calculator daarna om het effect van de tarieven zichtbaar te maken. Noteer bij elk resultaat de aangenomen fiscale woonplaats, valutaomrekening en het belastingjaar als u het resultaat deelt of later nog eens bekijkt.
Houd bij een landenvergelijking de handelsaannames gelijk. Als u in het ene scenario een hogere verkoopprijs gebruikt en in het andere niet, vergelijkt u zowel twee verschillende transacties als twee belastingtarieven. Bereken beide scenario’s eerst met dezelfde aannames voor aankoop, verkoop en kosten, uitgedrukt in de plaatselijke valuta. Pas daarna in een apart scenario de verkoopprijs aan als u wilt weten welk effect een betere of slechtere uitvoering heeft.
Crypto-inkomsten, verliezen en administratie
Beloningen uit staking, inkomsten uit mining, loon en tokens die u voor diensten ontvangt, kunnen al op het moment van ontvangst als inkomen meetellen. Een latere verkoop kan een afzonderlijke winst of een afzonderlijk verlies opleveren. Telt de eerdere ontvangst mee voor de aanschafwaarde, bewaar dan de datum en de waarde in lokale valuta die u toen gebruikte. Alleen het feit dat u niets in geld hebt betaald, maakt de aanschafwaarde nog geen nul. Zodra u de juiste aangepaste waarde hebt bepaald, kan de calculator de belasting op de latere verkoop of ruil schatten.
Geen toegang meer tot een wallet, een mislukt project en een token zonder betrouwbare marktprijs zijn verschillende situaties. Een gewijzigde koers alleen bepaalt niet of u een verlies fiscaal kunt opvoeren. Mogelijk moet u vaststellen of er een gebeurtenis heeft plaatsgevonden waardoor het verlies aftrekbaar is, welk bewijs u hebt en welke regels in het betreffende jaar gelden. Als u het verlies mag opnemen, hangt de verrekening met andere winsten of latere jaren af van het belastinggebied. Bewaar de transactiegegevens ook als u het verlies nog niet kunt classificeren.
Leg voor elke transactie datum en tijd, activa en aantallen, handelsplatform of wallet, opbrengst, kosten, aangiftevaluta en onderbouwing van de waardering vast. Als u exports van meerdere handelsplatforms gebruikt, stem dan overboekingen tussen eigen rekeningen op elkaar af zodat de oorspronkelijke aanschafwaarde te volgen blijft. Overzichten kunnen opnames en stortingen als aparte regels laten zien zonder een koppeling te leggen. Met een boeking die beide aan dezelfde overboeking koppelt, vindt u later sneller terug welke eenheden u hebt verkocht of geruild.
Een NFT betalen met ETH kan een winst of verlies op de ETH opleveren én een nieuwe aanschafwaarde voor de NFT die u moet bijhouden. Bewaar de bon van de marktplaats bij de blockchaintransactie om de koopprijs van overige kosten te onderscheiden. Op OpenSea kunnen een machtiging, het omzetten naar een wrapped token en de aankoop elk een afzonderlijke boeking opleveren. Het overzicht van transactiekosten op OpenSea helpt om die posten te herkennen voordat u bepaalt hoe ze in uw fiscale administratie thuishoren.
Als u dezelfde token meermaals handelt, noteer dan elke uitvoering apart voordat u de positie samenvat. Een handelsjournaal met alleen koersdoelen voor aankoop en verkoop mist deeluitvoeringen en bijbehorende kosten. Het uitgewerkte voorbeeld van een handelsjournaal laat zien hoe u één positie vanaf de eerste koersopgave tot en met de verkoop volgt. Bewaar voor uw belastingadministratie ook de aankoopdatum, de waarde in de aangiftevaluta en het transactiekenmerk van elke uitvoering.
Veelgestelde vragen over de crypto-belastingcalculator
Kan ik de calculator gebruiken voor een geplande verkoop?
Ja. Vul uw verwachte verkoopopbrengst in, samen met de aangepaste aanschafwaarde van de eenheden die u wilt verkopen en de verwachte verkoopkosten die u mag meenemen. Probeer verschillende opbrengsten als de uitvoeringsprijs onzeker is. Waar dat fiscaal relevant is, kunt u ook bezitstermijnen vergelijken. Zie de uitkomst als een scenario en vervang de aannames na de verkoop door de werkelijke opbrengst en kosten.
Waarom is de extra belasting nul als ik winst heb gemaakt?
De winst kan binnen een schijf met een nultarief, een ongebruikte vrijstelling of een inkomensgrens vallen. Bekijk de uitsplitsing om te zien wat van toepassing is. Een uitkomst van nul kan ook samenhangen met de beperkte reikwijdte van deze calculator. Andere winsten, lokale belastingen en toeslagen kunnen uw totale belasting veranderen. Controleer daarom de regels van het geselecteerde jaar en de overige onderdelen van uw aangifte.
Kan ik gegevens van mijn beurs gebruiken om het formulier in te vullen?
Ja, als vertrekpunt. Controleer of het overzicht bruto- of netto-opbrengsten toont, hoe de beurs de aanschafwaarde toerekent en welke valuta het overzicht gebruikt. Een beurs kent mogelijk alleen de geschiedenis van bezittingen die op het eigen platform zijn verhandeld. Als u elders gekochte crypto hebt gestort, kunnen aankoopgegevens of bezitstermijnen ontbreken. Leg de verschillende gegevens naast elkaar voordat u de aangegeven winst als definitief aanneemt.
Berekent het hulpmiddel mijn cryptobelasting voor het hele jaar?
De calculator schat de extra belasting voor één verkoop of ruil van crypto die u als belegging houdt. U kunt meerdere verkopen of ruilen vergelijken, maar elke uitkomst staat op zichzelf. Een optelsom kan misleidend zijn als meerdere transacties dezelfde vrijstelling gebruiken of als schijven en verliezen op elkaar inwerken. Voor een schatting van de hele aangifte berekent u eerst de jaartotalen en past u vervolgens de toepasselijke verrekenings- en aangifteregels toe.
Hoe controleer ik of een resultaat voor mijn belastingjaar geldt?
Bekijk het jaar en het belastinggebied op de resultaatkaart. Controleer de ingangsdata, eventuele overgangsregels en voor welk soort bezit of inkomen de officiële richtlijnen gelden. Een transactie kort voor of na de jaargrens kan in een ander tijdvak vallen dan u verwacht. Bewaar de ingevoerde bedragen en de versie van het officiële tariefoverzicht bij uw belastingberekeningen.